第一章 总则

第一条 为加强和规范学院国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，参照《乐山市直机关差旅费管理办法》、《乐山市财政局关于印发< 乐山市市直机关工作人员差旅住宿费标准明细表>的通知》和学院实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于学院各处（室）、各系（部）各类人员出差。

第三条 差旅费是指学院教职工临时到常驻地以外地区(不含市中区和高新区)公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

第四条 建立健全公务出差审批制度，严格先审批、后出差的报批程序，省外出差由分管副院长（副书记）审批，省内出差由各处（室）负责人、系（部）主任审批。从严控制出差人数和天数；严禁无实质内容、无明确公务目的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第五条 差旅费标准按照分地区、分级别、分项目的原则制定，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。

第六条 各处（室）、系（部）按照实际工作需要和转变作风的要求，根据年度预算合理安排公务出差，严格控制差旅费支出。年度差旅费预算原则上不予追加。

第二章 城市间交通费

第七条 城市间交通费是指学院教职工因公到常驻地以外地区出差乘坐飞机、轮船、火车、汽车等交通工具所发生的费用。

第八条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

第九条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

第十条 乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

第十一条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

第三章 住宿费

第十二条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

第十三条 出差人员住宿费限额标准见下表：

第十四条 出差人员住单间或标准间。

第十五条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆或各地定点接待宾馆住宿。

第四章 伙食补助费

第十六条 伙食补助费是指学院教职工在因公出差期间给予的伙食补偿费用。

第十七条 出差人员伙食费补助标准见下表：

出差人员伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。

第十八条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。交纳伙食费的，接待单位应向出差人员出具“四川省行政事业单位资金往来结算票据”，但不作为出差人员报销的依据。

第五章 公杂费

第十九条 公杂费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费、通讯费等费用。

第二十条 公杂费按出差自然（日历）天数计算，按标准包干使用。其中：省内（含市内）每人每天50元，省外每人每天80元。出差人员由所在单位或其它单位派车的，不再报销城市间交通费，公杂费减半发放。单位派车出差仅用于城市间交通的，公杂费正常发放。单位出差审批中应明确派车情况，驾驶员出差按差旅费执行，除伙食补助费、公杂费外，不能再发放其他补助。

第二十一条 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。

第六章 报销管理

第二十二条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

第二十三条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

第二十四条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿费在标准限额内凭发票据实报销，超支部分由个人自理。

伙食补助费按规定提供出差目的地票据，按标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达的目的地标准报销。

公杂费按规定标准报销。

第二十五条 学院教职工出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车（船）票、住宿费发票等凭证。

住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。

第二十六条 学院教职工外出参加会议、培训，会议、培训期间的食宿费由会议、培训举办单位统一开支，会议、培训期间公杂费减半发放。往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。若会议、培训要求食宿自理的，会议、培训期间发生的住宿费、伙食费由所在单位按差旅费有关规定执行，公杂费减半发放。

第二十七条 学院教职工外出参加7天以上的培训等事项，食宿费由培训举办单位统一开支，培训期间公杂费减半发放。若培训要求食宿自理的，培训期间伙食费、公杂费减半发放。往返培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。

第七章 监督问责

第二十八条 各部门应当加强对本部门工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本部门出差审批、差旅费预算及规模控制负责；相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定报销差旅费的人员进行严肃处理。

各部门应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。

第二十九条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第三十条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关部门和人员的责任：

（一）无差旅审批制度或差旅审批控制不严的；

（二）虚报冒领差旅费的；

（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；

（四）不按规定报销差旅费的；

（五）转嫁差旅费的；

（六）其他违反本办法行为的。

第八章 附则

第三十一条 本办法由计划财务处负责解释。

第三十二条 本办法自2017年5月1日起施行。《77779193永利官网关于参照执行乐山市市直机关差旅费管理办法的补充规定》同时废止，《77779193永利官网差旅费管理办法实施细则》与本办法不一致的，按照本办法执行。

附件：77779193永利官网差旅住宿费标准表