学院各系（部）、处(室)：
根据学院预算管理的规定，现将2015年学院部门预算编制工作通知如下：
一、2015年学院部门预算编制的基本原则
1、预算编制要做到稳妥可靠，量入为出，收支平衡，不得编制赤字预算。
2、统筹兼顾、确保重点，优先安排省级示范性高职院校建设经费和新校园建设经费支出，保证职工收入逐年稳定增长。
3、执行零基预算编制原则，2014年省级示范院校建设资金和省、市科研经费、代管费、系部创收留成未执行部分可结转下年，其余支出预算未执行的项目，不再结转。
4、相同支出项目，2015年预算不得超过2014年预算执行数，新增预算项目由院长办公会审定。
二、2015年学院部门预算编制的内容和方法
预算编制以各处、室、系、部为编制单位，分别编制收入预算和支出预算。
（一）收入预算
1、财政预算内拨款由计划财务处负责编制
2、事业收入（学费、住宿费）由计划财务处负责编制
3、继续教育和社会服务收入由继续教育处负责编制
4、国有资产收入、新生体检费由后勤处负责编制
5、科研经费收入由科研处负责编制
6、等考费（计算机、英语）、网络费由教务处负责编制
7、代管费（教材费、军训费、服装费）由计划财务处负责编制
（二）支出预算
1、人员经费
在职人员工资、基础绩效工资；离退休人员退休金及生活补贴；长期聘用人员工资、基础绩效工资；新进人员工资、补贴（安家费），以上人员奖励绩效工资及慰问费；遗属补助；劳务费（鹏飞公司）；外聘、外籍人员工资；各类保险、住房公积金由计财处和人事处负责编制。系部创收人员经费支出由继续教育处负责编制，科研奖励由科研处负责编制，其他部门奖励（补助）由部门编制，并入学院奖励绩效工资。
2、公用经费
严格按要求，减少行政性开支，压缩“三公经费”支出。
（1）、各处、室、系、部行政性开支按在编在职人数核定，每人5000元，主要用于办公费、差旅费、交通费、业务活动费、资料费、会议费等。由人事处、计划财务处负责编制。
（2）、水电费、维修（护）费、物业管理费由后勤处负责编制。
（3）、报刊费、公务用车运行费、邮电费、网络信息系统运行费、接待费、大型会议费由院办负责编制。
（4）、职工福利费由人事处负责编制。
（5）、工会经费由工会负责编制。
3、项目经费
（1）、省级示范性高职院校建设项目由建设办负责编制。
（2）、省级重点专业建设项目由教务处负责编制。
（3）、科研项目应按上年结转、本年新增项目，由科研处负责编制，
（3）、校内实习实训基地建设项目由教务处负责编制。
（4）、其他项目由各部门自行编制。
（5）、院长基金（含资助贫困学生）由计划财务处负责编制。
（6）、以上项目经费编制应注明项目经费具体构成内容。
三、2015年学院部门预算编制时间
各预算编制单位在分管领导牵头组织下编制预算，编制程序采取“两上两下”方法。2014年12月5日前上报。计划财务处汇总后，报院领导审核，2014年12月25日前反馈意见。2014年12月31日前，计划财务处整理后报院长办公会审定。
计划财务处
2014年11月27日
