77779193永利官网整体

支出绩效报告

一、部门概况

（一）机构组成

77779193永利官网设有新能源工程系、财经管理系、旅游系、艺术设计系、机电工程系、电子信息工程系、护理系、医学系、药学系、体育系和基础公共课程部。开设文科、理科和工科所属专业48个。学院拥有一所直属附属医院。

（二）机构职能

学院的基本职能是人才培养、科学研究、社会服务、文化传承与创新。

（三）人员概况

截止2017年12月31日，学院有事业编制人数902人。人员构成情况：在职人员815人，其中在编人员693人，长期聘用人员121人；离休人员3人。在校全日制学生近1.8万人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

     2017年学院收入决算总额为28768.89万元，其中：当年财政拨款收入21515.85万元，事业收入4020.34万元，其他收入200.39万元，上年结转收入3032.31万元。

（二）部门财政资金支出情况

     2017年学院支出决算总额为28768.89万元，其中：一般公共服务支出0.6万元，教育支出22655.8万元，科学技术支出247.68万元，社会保障和就业支出457.12万元，医疗卫生与计划生育支出118.96万元，年末结转和结余5288.73万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况

学院认真学习贯彻执行《预算法》有关规定，成立了预算编制工作领导小组，严格预算审批、监督预算执行。按照市级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础、项目库报送工作。按照《四川省财政厅、四川省教育厅关于建立我省公办高职院校生均拨款制度的实施意见》（川财教〔2015〕94号）要求，经上报市财政局批准同意，学院从2016年起实行财政生均拨款制度，2016年生均拨款标准为1万元，2017年及以后年度生均拨款标准为1.2万元，如遇国家和省生均拨款标准调整，则相应调整市级标准。每年按照学院当年秋季学期各专业学生人数、各专业拨款系数以及次年拨款标准计算次年度生均拨款，并列入次年度市级财政预算安排。预算编制体现了合法性、真实性、完整性、科学性及稳妥性原则。

学院高度重视决算编制工作，按时参加决算编制培训会，认真学习决算报表各项目指标内涵，决算编制及时、准确、真实、完整，连续多年被评为部门决算编制先进单位；合理使用专项资金，专项预算提前细化，做到专款专用；结余结转按规定用途使用。

（二）执行管理情况

2017年财政下达预算指标27910万元，实际支付23428万元，结转4482万元，预算执行率84%。财政批复应返还额度4482万元，基本支出1241万元，项目支出3241万元。项目支出结转形成原因主要有以下几点：1、学院原计划于2017年春季学期搬入新校园，因受建设进度影响，于2017年10月整体搬入新校园，比计划推迟6个月，造成新校园物业管理费结转620万元；2、新校园建设向中国银行、交通银行贷款本金实际数低于年初计划数，造成利息结转556万元；3、实训基地建设已进入招投标程序，款项未支付共计710万元；4、绩效工资及住房公积金等人员经费结转1322万元，主要原因是2017年市财政向学院下拨教师春节慰问费1434万元，学院发放年终奖励绩效使用市财政下拨春节慰问费，导致学院年初学校运转经费预算项目未执行完成。

学院厉行节约，严格执行中央八项规定和省市十项规定，严控三公经费。2017年公务接待费9.33万元，主要用于接待同类院校教学科研等交流开支的交通费、住宿费、用餐费等；公务用车购置及运行维护费50.78万元,无车辆购置支出；因公出国（境）费用13.42万元，主要用于赴老挝等国进行教育考察、洽谈合作办学等差旅费。三公经费结转按规定由财政收回额度。

2019年编制部门预算时应对预算项目的必要性、合理性、准确性及相关依据进行认真测评，根据学院财力状况，合理安排人员经费、基本运转和专项运转支出。强化财政支出责任及效率意识，树立“花钱必问效”的理念，将绩效目标设定及预算评审、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，不断提高资金使用效益。

（三）综合管理情况

加强政府债务管理， 截止2017年12月31日，学院因新校园建设分别向中国银行、交通银行、农发行借款共计44457万元。认真测算借款利息，按照借款合同编制利息支出预算，每季度及时通过国库直接支付利息，无违约现象。

认真落实《四川省财政厅关于印发〈四川省非税收入管理实施办法〉的通知》（川财非〔2017〕7号）精神，严格按照规定的非税收入项目、征收范围和征收标准进行征收，及时足额解缴非税收入，做到“应收尽收、应缴尽缴”。 全年实现非税收入7472.16万元。

切实加强资产管理，积极探索预算编制与资产管理有机结合机制，促进资源配置合理化，提高资产使用效率。定期安排专人对学院资产进行全面清理登记，对固定资产进行盘点，认真编制年度财产清查报告，确保资产存量数据的真实、准确和完整。根据学院的实际需要，按照厉行节约、方便使用的原则做好新增资产配置计划编报工作。

规范政府采购预算编制，严格按照采购法规定，将年度实施政府采购的项目及资金预算详尽列出，做到应编尽编。严格执行政府集中采购目录及采购限额标准，无超预算、超标准采购。

为推进学院内部控制建设工作，按市财政局《关于全面推进行政事业单位内部控制建设工作的相关通知》文件精神拟定了《77779193永利官网财务内部控制制度（试行）》，并认真贯彻落实。

做好信息公开工作，按照规定时间，在政府和学院门户网站公开学院预算、决算信息，接受社会监督；每月按时上报“三公经费”支出情况；定期上报会计核算数据。

（四）整体绩效

1.学院整体迁入新校园，实现了新校园的平稳过渡

     2017年9月学院机关搬入新校园，10月完成整体搬迁，实现了建院以来的夙愿，彻底打破了长期制约学院发展的瓶颈。搬入新校园后，通过实施机构改革、人事制度改革、院系两级管理改革、绩效分配制度改革、信息化建设，实现了新校园的平稳过渡，目前新校园运转正常有序。

2.深化教学改革，全面提升教学质量

2017年被评为四川省优质高等职业院校培育院校。全年学生参加校外技能比赛取得新突破，获全国性奖项6个，省级奖项29个。3个省级重点专业顺利通过终期验收。新增3个招生专业，制定了院级重点专业标准；建成了院级特色专业2个，院级精品共享课程10门，微课10门。2017年完成所有实训室搬迁（含改造）立项，共计新建成校内实训室15个。

3.积极开展应用型科研，提升科研服务能力

全年省级课题立项33项，市级课题立项34项，院级课题立项48项，横向课题立项8项，纵向课题经费到款额达150万元。乐山药物研究中心和乐山太阳能研究院开展多项横向科研项目，横向课题到款额达70余万元。

4.实施“人才强校”战略，加强师资队伍建设

全年人才引进21人；新晋教授2人、副教授12人，副研究馆员1人、高级实验师1人、讲师18人、实验师1人；四川省博士后创新实践基地建设稳步推进，成功申报了“四川省职业院校教师培养培训基地”，36名教师成功入选乐山市首批优秀高层次人才。

5.全面提升学生综合素质                                  

在四川省第八届大学生艺术节上，我院获一等奖4项，二等奖1项，居全省高职高专院校第一名。成立了77779193永利官网青年志愿者协会，协会先后为四川省旅博会、市七运会、国家马拉松比赛等多项大型活动提供志愿服务，受到广泛好评。全年发放国家和学院奖助学金1313.62万元，发放中职学生减免学费和生活补贴经费1829万元。先后为1712名学生办理生源地助学贷款1295.41万元。全年无一名学生投诉与举报。

6.开拓创新，学院国际合作交流工作取得新的重大突破

全年招收外国来华留学生62名，我院现有在校留学生已达97名。“走出去”境外合作办学有了实质性进展，已与老挝琅勃拉邦省教育厅就合作建立77779193永利官网老挝汉语语言培训中心事宜达成一致。首次成功举办“中泰国际护理教育论坛”，发起成立“一带一路”护理教育联盟，实现国际合作新突破。为学院赢得良好的国内国际声誉。

7.加强继续教育工作，提升服务区域发展能力

2017年，扩大继续教育办学规模，开展各类社会培训鉴定，服务区域社会经济发展，全年社会服务总收入 1060万元。完成了继续教育专科和本科招生1055人，社会培训共计11966人次，技能鉴定3020人次。社会服务能力显著增强。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

按《部门整体支出绩效评价指标体系》标准，对学院2017年部门支出绩效自评评价得分96分。学院总体绩效目标明确、决策依据充分、资金分配科学合理，资金管理规范，任务完成良好，达到了预期效果。

（二）存在问题

预算编制不完全科学合理，结转数额较大，部分项目资金分配随意性较大，使用范围不明确，计划与实际支出有脱节现象。     

（三）改进意见

进一步学习《预算法》、《会计法》、《行政事业单位内控制度》（试行）等法律法规，严肃财经纪律，合理编制预算，依法使用财政资金，严格执行各项规章制度。编制项目支出预算，将绩效目标作为预算安排的重要依据，提高预算编制的科学性和准确性，提高资金使用绩效。坚持勤俭办学，建立健全厉行节约制度，杜绝奢华浪费现象。